«Gano dinero, pero no tengo dinero»
Es de las frases más repetidas entre autónomos y casi siempre tiene explicación: el beneficio y la caja no coinciden en el tiempo (diferencia entre beneficio y cash flow). Un problema de liquidez es no tener dinero cuando toca pagar, aunque el negocio sea rentable.
De dónde viene la falta de liquidez
| Causa | Cómo se nota |
|---|---|
| Cobras tarde | Facturas emitidas que no entran: el trabajo está hecho y la cuenta, vacía |
| Pagas pronto | Material, suscripciones o cuotas que salen antes de cobrar |
| Los impuestos llegan de golpe | El IVA y el pago fraccionado se ingresan por trimestres |
| Gastos anuales | Seguros o cuotas que llegan juntos |
| Te pagas de más | Retiras como sueldo dinero que incluía IVA o reservas |
| Un cliente grande se retrasa | Un solo impago deja un mes en negativo |
Un ejemplo del desfase
Qué hacer ahora
- Calcula cuánto dinero es realmente tuyo hoy (cuánto puede gastar un autónomo al mes).
- Reclama lo vencido y calcula intereses y costes (factura impagada).
- Haz una previsión de tres meses para saber cuándo viene el siguiente hueco (previsión de tesorería).
- Habla con tu gestor si no vas a poder pagar un impuesto a tiempo: hay opciones, pero se piden antes de la fecha.
- Reduce o aplaza gastos no esenciales mientras entra lo pendiente.
Cómo evitar que se repita
- Aparta el IVA en una cuenta distinta nada más cobrar.
- Factura en cuanto entregas y fija vencimientos claros.
- Pide anticipos en trabajos largos o con costes.
- Ten un colchón equivalente a unos meses de tus gastos fijos. Cuántos meses es una decisión personal que depende de lo irregular que sea tu trabajo.
- Diversifica clientes: si uno solo representa casi todo tu ingreso, su retraso es tu retraso.
Errores frecuentes
- Esperar a ver qué pasa. La previsión sirve cuando se hace con antelación.
- Pedir financiación a corto plazo para pagar impuestos sin haber calculado antes cuánto necesitas de verdad.
- Pagar primero a los proveedores y dejar el IVA para el final.
- No hablar con el cliente que se retrasa: muchos retrasos se arreglan con una llamada.
Siguiente paso
Gratis: Calculadora de dinero disponible del autónomo
Calcula cuánto te queda de verdad cada mes tras IVA, IRPF, gastos y cuota, para ver si el problema es de caja o de precio.
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CashFlowClaro te enseña qué te deben, qué ha vencido y cuándo viene el próximo hueco de caja, con escenarios para probar soluciones.
Preguntas frecuentes
¿Qué hago si no puedo pagar el IVA del trimestre?
Habla con tu gestor antes de que venza el plazo: hay opciones, pero se piden antes de la fecha límite y no son automáticas.
¿Cuántos meses de colchón debería tener?
Es una decisión personal que depende de lo irregular que sea tu trabajo y de cuánto tarden en pagarte. Parte de tus gastos fijos mensuales y decide cuántos meses te dan tranquilidad.
Qué hemos comprobado
El plazo legal de pago y la mora se han contrastado con los artículos 4 y 5 de la Ley 3/2004 y los plazos de impuestos con el BOE. El resto son recomendaciones prácticas, marcadas como interpretación.
- Ley 3/2004 contra la morosidad en las operaciones comerciales: artículos 4, 5, 7 y 8 (texto consolidado) (Boletín Oficial del Estado). Plazo de pago de 30 días naturales si no se pactó otro (máximo 60 por pacto), mora automática sin aviso, interés de demora pactado o, a falta de pacto, tipo del BCE de su última operación principal de financiación más ocho puntos, aplicado seis meses, e indemnización fija de 40 € por costes de cobro. Comprobado el 6 de octubre de 2026.
- Reglamento del IVA (Real Decreto 1624/1992): artículo 71 (texto consolidado) (Boletín Oficial del Estado). Periodo de liquidación trimestral y autoliquidación en los veinte primeros días naturales del mes siguiente, salvo la del último periodo, que se presenta en los treinta primeros días de enero. Comprobado el 6 de octubre de 2026.
Límites de esta guía
- Son pautas generales: cada negocio tiene sus circunstancias.
- No cubre procedimientos de aplazamiento de deudas tributarias.
- No sustituye a un gestor ni a un abogado.
Datos que pueden cambiar: El plazo legal de pago, Los plazos de presentación de impuestos. Próxima revisión prevista: 6 de abril de 2027. Si ves un dato desactualizado, escríbenos desde el pie de la página. Cómo hacemos las guías.